保险辞典／利率变动型 宣告利率回馈保户 享增加保额
利率变动型保险商品是指含有宣告利率的人身保险商品，目前市场上常见商品类型包括利率变动型人寿保险、利率变动型年金保险及万能保险等，皆以宣告利率建立回馈保户机制，额外享有增加保额。但金管会提醒民众，宣告利率并非「保证」，投保时不宜单就宣告利率高低为惟一考量。
利率变动型保险与一般传统保险最大差异点在于，额外提供宣告利率累积部分保单价值，以作为未来相关回馈依据，也因此成为市场上累积退休资产的主力商品。
现在各家寿险公司主要是以「累积退休保障资产」素求该类型保单商品。
由于利率变动型商品可透过宣告利率，来反映市场利率水准，加上美元升息议题，用美元搭配新台币双币别配置的利率变动型保险商品，不仅可以降低所有资金集中在单一货币的风险，同时也能利用美元、新台币的双元配置，降低汇率波动风险，也因此成为民众考虑累积退休保障资产的热门选择之一。
举「利率变动型」终身寿险为例，保户从一开始缴保费，就有机会透过商品宣告利率的机制，将获得的增值回馈分享金反馈在为退休准备的保单价值中。
此外，如以利率变动型的终身寿险为主约，不只提供寿险保障，还可以让保户针对自己的保障缺口，在新台币的保单上灵活的选择附加一年期或长年期附约，筑起医疗及照护的防护网。
不过，以上种种利率的诱因，还是有其需留意的风险。
金管会指出，宣告利率的目的在于建立对保户利率回馈机制，让保户得于市场利率上升时，可能因该保单对应之资产投资绩效超过保单预定利率，而额外享有增加保额等回馈，不会因而提前解约。
金管会也提醒民众，宣告利率并非「保证」，民众投保时不宜仅以宣告利率高低为惟一考量，应先详细了解商品内容，并审慎评估自身保险保障需求；同时也要求保险公司不宜仅以投资目的来销售，因而扭曲保险保障之本质，避免消费者误解而致纠纷。
此外，利率变动型保险商品虽具有利率回馈机制，因其为长期契约，若保户欲办理提前解约，保险公司仍会收取解约费用，保户可能因提前解约而导致无法拿回所缴保险费的全部金额。
至于外币计价之利变型寿险，民众投保时应注意汇率风险，投保前可先向保险公司索取保单条款样张，充分了解后慎选最适合自己的保单。
（资料来源：金管会、全球人寿）