遗产剧场/夫妻膝下无子女 3千万财产可以不分给兄弟姊妹吗?

韦德律师。(图/张文玠摄)

现在社会上,许多夫妻因为对传宗接代的观念比较淡薄,又或是因受到生理因素影响,所以膝下没有子女,若是有这种情况,将来其中一方过世后,继承人就会和有子女的家庭有所不同。

案例事实

林先生林太太两人结婚已经20多年,两人都已经超过60岁了,而他们的父母也都已经过世了。

他们没有子女,虽然有点遗憾,但两人看得很开,也没有去认领,没有子女的羁绊,反而让他们能够安排很多活动,充实自己享受生命

不过,有一件事让他们很困扰,因为他们在职场上各自奋斗了30年,累积不少财富,他们非常愿意在自己走了以后,把财产都留给对方,但因为他们没有子女,法律上却规定他们一定要把一半的财产分给对方的兄弟姊妹

对于这点,林先生林太太一直无法理解,他们的兄弟姊妹都已经各自成家立业,平常往来并不热络,为何自己走了以后,兄弟姊妹不但是自己的遗产继承人,而且还可以分到一半的遗产,如果只有一个兄弟姊妹,就等于这个兄弟姊妹可以和自己配偶「平分」遗产,这点实在让他们不能接受。

他们到处请教别人查网路,得到很多奇奇怪怪的建议,有的建议他们把资产放在人头名下,有的建议用假设定,有的建议用信托,有的建议用死因赠与,但这些方法真的有用吗?

有没有更好的办法,可以将来不用把遗产分给兄弟姊妹呢?

【法律解析

根据777遗嘱网的创站人刘韦德律师表示,愿不愿意把财产留给兄弟姊妹,完全视平日关系与个人意愿,没有对错问题,但是社会上的确有很多类似林先生一样不愿意留给兄弟姊妹的案例,至于会发生这种问题的原因,主要在于我国民法对于继承人制度的设计。

一般人可能不了解,我国民法上的遗产继承人,分成配偶继承和血亲继承两大股,这两种继承人之间是并存关系,都是继承人,而因为血亲继承有顺位之分,所以如果没有子女(第一顺位)的话,后顺位继承人就会往前递补,如果父母(第二顺位)也过世了,就会变成第三顺位的兄弟姊妹和被继承人的配偶一起继承的状况

例如,林先生林太太的父母都已经过世,所以血亲继承人就轮到第三顺位的兄弟姊妹,而兄弟姊妹的应继分是二分之一,因此就变成林先生会一起和林太太的兄弟姊妹各继承林太太遗产的二分之一,或是由林太太一起和林先生的兄弟姊妹共同继承林先生二分之一遗产的状况。

※应继分就是法律规定可以继承遗产的比例

刘韦德律师表示,由于兄弟姊妹的继承权是法律规定的,所以是无法排除的,至于一些网路常见的建议,都会因为涉及通谋虚伪而可能无效,或是有高度法律争议,或是根本毫无排除避免继承权的效果,建议不要轻易尝试

但有没有什么办法,可以完全不让兄弟姊妹继承呢?

刘韦德律师表示,只有一种方法,可以完全合法的不让兄弟姊妹继承,那就是「生前移转」。

生前移转的意思是指在过世之前,就把财产移转给配偶,因为在死亡时属于被继承人的财产才会是遗产,只要在过世之前移转,即使是过世前一分钟才完成移转,就都不是遗产,所以兄弟姊妹对这些财产就不能主张继承。

刘韦德律师也指出,大多数人死亡的原因都是因为疾病,而通常疾病从发生到死亡都会有一段时间,而这段时间就可以进行处理安排,所以当知道自己时间有限时,就可以赶快将财产转移到配偶名下,但这种方法的缺点是若遇到意外或急性疾病死亡时,可能就没有时间做移转了。

刘韦德律师另外建议一种方法,这种方法虽然不能够完全排除兄弟姊妹的继承权,但却可以大幅降低兄弟姊妹继承的金额,那就是立遗嘱

因为我国民法规定,遗嘱人于不违反关于特留分规定之范围内,得以遗嘱自由处分遗产。也就是说,虽不能改变配偶的兄弟姊妹可以一起分遗产的事实,但是可以合法做到「降低」兄弟姊妹继承的比例。

因此如果林先生在遗嘱中,交代自己兄弟姊妹的继承范围仅限于特留分,其余财产则留给配偶,这样一来就会让兄弟姊妹可以继承的遗产范围降低很多。

以案例试算,假设林先生过世时,留下3千万的遗产,有配偶,没有子女,有弟弟一人,此时林太太和林先生的弟弟可以继承的金额试算如下:

【未用遗嘱交代时】

林先生弟弟分到的遗产为1500万 (算式:3000万x1/2=1500万)

林太太分到的遗产也是1500万 (算式:3000万x1/2=1500万)

【有用遗嘱交代时】

林先生弟弟分到的遗产为500万 (算式:3000万x1/2x1/3=500万)

林太太分到的遗产为2500万 (算式:3000万-500万=2500万)

※1/3是兄弟姊妹的特留分比例

从以上的比较可发现,如果有用遗嘱事先规划,林太太可以分到的遗产足足比未规划时多了1000万,因此利用遗嘱做规划是非常有用的。

实务上,也可以先用遗嘱做备案,以防因意外或急性疾病突然死亡等状况,等到若发生一般疾病而预知即将离开人世时,再将资产全部移转给配偶,这样一来,就不会有配偶和兄弟姊妹一起继承的状况了。

刘韦德律师小档案

台大法律系毕业,86年律师高考及格,擅长不动产纠纷处理、遗产继承、遗嘱撰写、婚姻案件。2019年起自费百万创设遗嘱、离婚协议书免费App提供民众下载使用,现任职某上市公司资深法务主管

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刘律师免费法律咨询信箱[email protected]

(限不动产买卖纠纷、遗产继承、婚姻等相关案件)

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