钟文荣／纾困4.0 既患寡又患不均 看得到却吃不到
最近很多人都宅在家，千万可别以为宅在家不用花钱。我帮大家计算一下，远距教学要电脑，要宽频，要吹冷气；家里小孩三餐要吃，还要菜肉均衡，偏偏蔬菜还涨价；抗疫物资要采购，还要囤货，这在在都要花钱。
于是乎，大家都在为钱烦恼，说得更明白一点是为流动现金而烦恼。在这新冠疫情的当下，一般家庭的现金流出突然加大，现金流入甚至还变少，言下之意是没有现金储蓄的话，家庭经济恐怕会捉襟见肘。
近一半家庭经济没有足够的应变能力
台湾家庭经济到底有多弱？依据金融研训院发布的《2020 台湾金融生活调查》指出，47%的家庭全年收入不到80万元，近20%无法在一周内筹到10万元，15.5%连支应生活都有困难。
这代表什么含意？一旦面临突发意外，根本没有足够的应对能力。所以，疫情一旦发生且影响现金流入的家庭，如果不纾困，恐法无以为继。
政府该怎么纾困？当然是短期的财政政策与短中期的货币政策双管齐下，但火烧屁股的疫情，举债支应且直升机派钱当然是最快的，但公平性与后遗症也是最大的。
▲根据金融研训院发布的《2020 台湾金融生活调查》指出，47%的家庭全年收入不到80万元。（图／记者张一中摄）
朋友问我，5月初若已经申报所得税，5月中竟然要被纾困，真是情何以堪？已经「缴库」的所得税，政府能不能先还他呢？然后，所得税缓征一个月，先报税的人，是否该敲着头想，当初何必这么认真申报缴税呢？
朋友再问我，何必纾困呢？今年就不征税，不缴税，一起被纾困。但去年先被扣缴的朋友，能不能请政府吐出来，用自己的税金自己纾困？但如果今年不征综合所得税，政府可是少收了110年的所得税岁入预算4,294亿元，恐怕还要债台高筑才可以发出纾困金！
立法院会在5月31日三读通过「修正严重特殊传染性肺炎防治及纾困振兴特别条例部分条文」，提高纾困振兴特别预算总额上限至新台币8,400亿元。接下来，行政院在6月3日通过2,600亿元的「纾困4.0特别预算」，根据行政院估计，预计有730万人次受惠，换算一下约占总人口的31%。
▲行政院纾困4.0方案。（图／行政院提供）
纾困既患寡也患不均，31%的人口可以被纾困，剩下的69%人口又是怎么一回事？
这8,400亿元与2,600亿元大概是什么概念？用110年的中央政府岁入预算20,224亿元比较，8,400亿元差不多占41.5%；用110年的综合所得税预算4,294亿元比较，差不多是196%，等于纾困总预算用掉了两倍的综合所得税岁入，「纾困4.0特别预算」占一年综合综合所得税岁入的60%之多。
用综合所得税的岁入比较，感觉有点像是自体输血！
先射箭 再画靶的纾困方案
但纾困愈来愈像是喊口号，先射箭再画靶，且版本一直更新，版本愈到最后，空间愈来愈小，然后再扩大举债因应。然回头看，为什么在版本更新之前，一下子就把钱全派光了呢？这当然是「始料未及」，不是吗？白话说就是过去是「心存侥幸」罢了，不是吗？
我举「劳工纾困贷款」为例，去年原申请额度是50万件，然后比业绩加超前部署之后，因「申请踊跃」再增加50万件，最后核贷93万件。这笔贷款是得还钱的，这额度恰巧等于金融研训院在《2020 台湾金融生活调查》的调查数据。
但分期摊还在进行中，「纾困4.0」就来了，原本行政院对外的说法是只要去年申贷且还款正常，就一定可以继续申贷，但劳动部对外的说法是多了一个条件「108年或109年个人各类所得总额在50万元以下」。
▲劳动部劳工纾困贷款方案。（图／劳动部提供）
当中说法差异，究竟是劳动部发夹弯，还是行政院的刻意疏漏呢？这下子，很多人都傻眼了！
行政院不是说可以劳工都可以贷得到纾困贷款吗？
发夹弯的劳工纾困贷款
50万元的年收入又是什么概念呢？依据行政院主计总处的「薪情平台」统计，50万元的年薪收入，恰巧是中位数，意思是一半的上班族差不多应该被纾困。
果不其然，6月15日开放申请纾困贷款后，因为使用网路申贷，然申请者众的结果，塞爆了银行网站。
再依财政部「108年性别统计年报」的资料指出，若依据107年的综合所得税申报人数620万人计算，差不多310万人可以申请纾困贷款，若限定只有50万名的额度的话，申贷机会只有16%，又是一个既患寡又患不均的问题！
但劳动部似乎又忘了一个核心的问题，108年没有新冠肺炎，109年有新冠肺炎但被鼓励申贷的劳工也许并没有受创，110年新冠肺炎疫情肆虐，经济受创的劳工如果根据前两年的所得，根本无法申请纾困贷款。这时候，无法满足申贷条件的劳工，或许才是需要被纾困者才对，不是吗？
▲「薪情平台」薪资中位数。（图／翻摄自「薪情平台」）
既然怕患寡又怕患不均，为何不把这「纾困4.0」的饼坐大一点？2,600亿元若用在纾困贷款的利息补贴，不只可以把纾困的金额变大，纾困人数变多，也不至于落入直升机派钱的短期效果。
6月中旬后，劳工纾困贷款，会不会再度出现发夹弯呢？
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