Smart智富／倒扣式记帐法 控管开销不超支
年轻人的人生是从零开始吗？NO！现在多数年轻人都是从背负学贷开始！负债就像是小资族的敌人，总在现实生活中拖累你的生活品质、击垮你的精气神，整天与敌人作战，还要避免自家金钱小兵叛逃，何来追逐梦想的能耐？
别担心！在新出版的《人人都能学会钱包防卫术全图解》书中，用Step by Step方式，教你学会钱包防卫术。像透过第3篇中，就针对以自制力比较强的族群，传授「倒扣式记帐法」，可让你轻松成为超强的金钱堡垒城主，不仅轻松防卫疆土、攻城掠地，更能周游列国！
想要学会「倒扣式记帐法」要准备些什么呢？最重要的项目有2个：记帐本与预算分配，而详细的执行步骤如下：
步骤1》参考流水帐，规画每月生活费预算首先要算出「倒扣的起始金额」是多少。要如何设定倒扣的起始金额呢？一样仰赖于初期的流水帐，知道自己每个月扣除掉房租、储蓄等固定要预留的部分，其余的生活开销是多少。举例来说，透过流水帐，你知道每个月的生活费约1万元。
接着，你可以考虑在生活费的部分多加5%～10%，当作偶尔小奢侈的预算，让自己在管控金流的过程中保留一些弹性，如此一来，才不会每个月都被预算压得很紧绷，容易在状况差的时候冲动消费，也可以参考把娱乐费独立出来的做法，原则就是「保留弹性」。
以上述例子来说，如果你不想把娱乐费独立出来管控，每个月的生活费为1万元，就外加10%的弹性预算，以1万1,000元当作倒扣的起始金额。
步骤2》准备记帐本，在起始日写上起始金额接着准备记帐本或记帐表格，用来记录每次领钱、刷卡的倒扣历程。挑选好记帐用的工具，若是有日期的桌历或记帐本，就在每月设定的起始日写上起始金额；如果是空白表格，则在第1格空白处写上起始日期和起始金额。有些人会以每个月的1日作为起始日、有些人会以发薪日为起始日，选择哪个没有好坏问题，只要自己方便就好。
以上述的例子来说，如果选用有日期的记帐本，并以每个月的1日作为起始日，就在1日的日期写上「1万1,000元」；如果选用空白表格，就在第1格空白处写上「1日」、「1万1,000元」；接着，就可以开始执行第3个步骤了。
步骤3》有支出就倒扣，归零就停止消费写上起始金额后，只要领钱或刷卡就要记得倒扣。同样地，刷卡也这么做，假设刷了999元，就用剩余的生活费减去999元、刷了555元，就要减去555元，绝对不要用「差不多」的金额来控管预算，刷多少就减多少！虽然是刷卡，但是，因为这笔预算早就准备好，所以下个月也不用害怕没钱缴卡费。
另外，如果担心月底时，回想不起来自己这个月到底花了哪些大笔开销，也可以在记录倒扣金额时，在旁边写下「重要战事」，记录金额比较大的消费即可。因此，先算出自己每个月可以消费的金额为多少，倒扣至零便停止消费，就能管理好金钱小兵。
步骤4》估每日可用金额，做好预算控制若你想确认「月底之前每天还能花用多少钱」这问题，对于倒扣式记帐法的信徒来说，答案非常简单，用「剩余金额／剩余天数」即可算出。
首先，将皮夹里的所有金钱拿出来，再看看记帐本上的结余是多少，将两者相加之后，再除以当月的剩余天数。举例来说，假设这个月还有5天，而皮夹里尚有500元、记帐本的结余显示还可领取1,000元，合计1,500元要度过5天，因此每天可花300元。
「每天可以花300元」比「每个月可以花1万元」来说，更容易给自己设下不超支的限制，以方便管控金流。算出到月底前，每天还能花用300元之后，假使今天花了400元，剩下的日子就要更有意识地控制消费，落实目标达成。
还没有到月底，生活费就所剩无几了，该怎么办？此时你要先厘清这是常态性还是偶发性？如是常态性事件，也就是连续好几个月都发生生活费不够用的状况，建议重新记录流水帐，看看是哪边的消费出现漏洞？如果这个漏洞是「需要」而不是「想要」，就可适时提高每个月的起始金额。但若是偶发性事件，千万别靠吃不健康的食物度日，你还是可领钱出来花用，不过，若领出来1,000元，下个月的起始金额就要预先扣掉，从1万1,000元变成1万元。更多精彩内容尽在Smart财经好读
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