金管会保险局长施琼华展现魄力 严惩杜英宗停职2年「连办公室都不能去」
▲南山人寿新系统之乱，金管会下重手，祭出史上最高罚单，并下令董事长杜英宗停职2年。（图／记者汤兴汉摄）
斥资百亿元却频频出包的南山人寿「境界」系统，金管会17日直接点名董事长杜英宗未善尽督导之责，严重影响保户权益及公司营运，一口气重罚3,000万元，董事长杜英宗停职2年，不仅创下金融业史上单年度最高罚锾纪录，也是《保险法》修法提高罚度后，最重的裁罚案。
南山人寿新系统从去年9月上线后问题不断，金管会保险局局长施琼华表示，截至8月底，南山所有传统和投资型保单共有1,200万张，其中有15.2万张保单失效，之前已要求南山6月底找所有保户确认是否要复效，但如今仍有逾1,000件投资型保单尚未抓出正确的帐目，也须以人工方式来判读。
施琼华直批，杜英宗决策失当，没有善尽督导之责，他是新系统的专案负责人，但进度严重落后，追加预算金额庞大，累积花费101亿元。他原先承诺6月底完成改善，直至七月尚未改善完毕，因此下令杜英宗停职2年，连办公室都不能去，2年内不能担任顾问职，不得享有任何报酬及福利。
金管会也痛斥南山人寿3大缺失；第一大缺失，公司内部稽核单位于2014年4月30日启动境界专案，到2017年11月6日进行查核，专案管理团队未落实内控3道防线架构，包括有效评估及控管合约内容的可能衍生风险、履约过程的内控纳入查核等，不利董事会有效监督，加上境界系统上线未进行平行测试及相关完备的替代测试方案，匆促取代旧系统上线，导致产生诸多问题，影响保户权益甚钜。
▲金管会点出南山人寿境界系统3大缺失，严重影响保户权益及公司营运。（图／记者纪佳妘摄）
第二大缺失，境界专案的采购是直接与特定厂商合作，未依一般采购程序办理及比价，该公司才开始采购即未依其内部采购作业准则办理，且未能在采购前完整评估掌握专案需求及时程，导致专案进度延迟，并大幅追加预算，显见公司董事会及审计委员会决策该专案过程，没有发挥董事会及审计委员会治理监督责任，以及未考量商业模式改变的影响，也没有取得或分析外部会计师及律师的意见。
第三大缺失，南山人寿因境界系统上线后，投资型保险商品帐务处理系统错误，导致帐务不正确，影响财务报表记载不实，且公司仍无法确认调节金额，影响金额庞大，迄今仍是人工抓障。