李沃墙／根除金融弊案 不是喊喊产金分离就行
▲金融弊案频传，如近来爆发猎雷舰案中的第一银行董座蔡庆年（左）、永丰金董事长何寿川（右）都因此遭到撤换或求刑，「产金分离」根本从未落实。（合成图／镜周刊、记者张一中摄）
近来，泛官股的兆丰银、一银董事长纷纷中箭落马，连民营的前永丰金董事长何寿川也因弊案而遭求处有期徒刑12年。令人不解的是，台湾金融监理机构、银行法、金控法、公司治理、内稽内控、反洗钱法等相关法规应有尽有，而且金管会给金融业的观感一向只有「除弊有余、兴利不足」，可为何至今仍弊案频传？难道这些机构、法规只是徒俱形式、虚有其表？
2016年8月，「泛官股」的兆丰银行纽约分行因违反美国「银行保密法」和「反洗钱法」，遭纽约州金融服务署（DFS）重罚 1.8 亿美元，创国内金融业在海外遭罚金额最高纪录而喧腾一时。董事长蔡友才被查出，任内以左手向润泰集团尹衍梁募资100亿元成立「鉴机资管公司」，右手护航润泰集团向兆丰金申贷。最后，遭检方依违反「金控法」之特别背信、收受不正利益及洗钱等罪起诉求刑。
事隔一年，近又传出庆富公司「猎雷舰采购弊案」，做为联贷主办行的第一银行董座蔡庆年，任内除未确实评估庆富资金缺口、还款能力、造舰能力，就轻易核贷放款，且贷后亦未确实追踪，被质疑有图利庆富之嫌而遭撤职。
反观民营银行泰半是家族事业，在激烈的竞争环境下无不加强公司治理、聘雇专业经理人，以求提高经营绩效、为股东谋求最大报酬。如：富邦、国泰两家龙头老大的获利皆有目共睹。然家族企业中的永丰金，弊案却接二连三，如：鼎兴牙材诈贷案、辉山乳业踩雷案、为陆资下单疑似炒作大同股票等，前董事长何寿川也因涉案而遭求处徒刑。
若进一步检视此三大弊案背后隐藏的金融监理问题，可谓「剪不断、理还乱」。所谓「泛官股」企业，是指政府总持股在50％以下，但政府所指派与支持的董事席次过半。以银行业而言，目前公股银行中，台湾银行及土地银行为百分之百公营，而「泛官股」银行则包有：合作金库、第一银行、华南银行、台湾企银、兆丰银行、彰化银行等6家。
以往媒体所称的「辜辜、吴吴、蔡蔡」三大家族中所持有的民营银行（中信、台新、新光、国泰世华、台北富邦），总资产也不过约9兆新台币，但上述8家公股（泛官股）银行的资产总和，却逾22兆新台币，占所有银行总资产48％左右。无怪乎有人说：台湾最大金融家族姓「泛」，名叫「泛官股」。
坦然言，「泛官股」银行往往要配合国家政策、扶植产业发展，本无可厚非，但为何弊案重重，实其来有自。
一、「泛官股」行库一直都是执政党的选举金库，董座历来也都为酬庸官派，蓝绿皆然。在政党利益优先的前提之下，难免有瓜田李下之嫌。而也是执政党派任的金管会主委，同为自家人，不免为了袒护而睁一只闭一只眼，也因此相残的情况自然少见。
二、「泛官股」银行董总多曾任国库署要职者，通常会先派至官股银行担任董事见习，待空缺后派补。由于缺乏金融基层实务经验，遑论建立及落实内控内稽。
三、「泛官股」银行的董总对于现职常抱着「骑驴找马、得陇望蜀」心态，平日忙于酬酢、趋炎附势，以致经营效率不彰。
四、股市崩盘时，「泛官股」也要担任股市护盘角色，这又该如何维护一般股东的权利？
▲包含兆丰银行在内的泛官股银行向来是执政党的选举金库，董座众所皆知都是酬庸性质，根本无心管理，弊案频传完全不令人意外。（图／镜周刊提供）
至于永丰金弊案，则涉及几个监理漏洞：何寿川透过子公司永丰租赁给其私人投资企业，巧妙避开「银行法」十足担保的规定，加上其亲信的配合，乃至于能轻松放贷。即使例行的金检发现有授信缺失，也只能以内控疏失轻罚。于是，放款愈放愈多，演变为助纣为虐，若非内部「吹哨人」检举，恐不了了之。
此外，政府喊得震天价响的「产金分离」，法规却是晦暗不明。以永丰金为例，永丰余集团遍及纸业、科技、生技及金控等事业，何寿川却身兼多职，既是永丰余董事，也是永丰金董事长，产金如此难分难离，政府却坐视不管，使得「产金分离」成为一纸神主牌。
如今「庆富案」延烧，3家公股行库董座也已换人（但还是换了自己人），如此真能解决「泛官股」银行的沉疴？何寿川判刑，就能拔除家族企业的陈年弊端？「产金分离」该要落实修法、金融「吹哨人」保护制度更要完备，否则，一切都是空谈，而弊案，永远都在。
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●李沃墙，现任淡江大学财务金融学系专任教授及两岸金融中心副主任，亦为富华创投及兆丰第一创投董事、品丰投顾荣誉顾问。以上言论不代表本网立场。88论坛欢迎多元的声音与观点，来稿请寄：editor88@ettoday.net