专家传真－亚洲家族企业接班规划：培育下一代 财富长久远
「接班规划」在亚洲文化上是个敏感议题。传统财富传承和企业接班的方法大多早有成规，例如，由长子继承家业，或将较多的财富分配给儿子等。但以往父权制的分配方式已不再是社会主流，当今亚洲年轻世代已逐渐意识到，若未妥善处理接班规划，可能会导致家族纷争、甚至决裂。
「富不过三代」的例子不断上演，逾九成亚洲企业家族都面临这样的风险，期望能找到更合适的方法来规划财富传承。目前许多亚洲企业仍由第一代创始人掌管，即使第二代已经开始参与经营，仍经常由第一代长辈「亲自掌舵」或「垂帘听政」。然而，随着这些家族企业的经营规模逐渐扩大，建立一套周全的传承规划更是迫在眉睫。
由于大部分亚洲家族专注于财富成长，特别是投资方面，导致专门提供投资服务的家族办公室数量众多，但其他方面的服务却很少。他们容易忽略遗产保值的重要性，也尤其缺乏在接班规划方面的专业协助。
尽管如此，可以看到对所谓真正提供「全方位」家族办公室服务的需求正逐渐上升。政府监管单位的支持促进了家族办公室的发展，像是金管会就公布了「信托2.0计划」，希望透过建立「家族信托」的法制与税制环境，将家族企业股权交给受托银行的专业经理人管理，以解决财产跨世代传承的问题。不过，当前很多接班规划仍聚焦如何做有效的税筹，往往忽略家庭结构变动、家族企业未来愿景等其他重要问题。当世代财富传承的纠纷不幸引爆为司法诉讼，最终将导致企业与家族的长期声誉受损。
培养接班新世代
亚洲社会传统财富分配方式常导致女性或年轻家族成员的利益遭到牺牲。事实上，「公平」在家族接班的过程中并不是个简单、抽象的概念。很多人可能认为平等地分配财富给后代子女才算公平，但是拆分过后的家族财富实力显然会被大大削弱。如果家族财富都依附在企业经营方面，那么将财富平均分配给多位子女的后果，即可能会破坏企业管理和业务发展的能力。因此，许多亚洲家族企业开始重新思考：什么才是真正的「公平」。
作为一家进行客制化财富管理和资产的联合家族办公室，Golden Equator Wealth（金道财富管理）坚信创新的力量和杰出的年轻世代能相辅相成，因此我们开创「NextGen计划」，培育下一代企业家，让他们掌握各种软硬技能，以弥补亚洲传统财富传承模式的不足。
传统上，培养下一代接班人一直是上一代掌门人的工作，常常不愿假手他人。但如今亲力亲为培养接班人可能不再是最有效的解决方案。上一代可能没有足够的时间、知识的传承也可能不够系统化。简而言之，杰出的商界领袖，不一定能够成为优秀的导师。
因此，家族接班人需要一套完整的规划，结合课堂学习和不同领域的实际操作，包括进行各种资产类别的投资、评估替代投资和直接投资交易、了解数位金融的特点，以及实施企业数位转型。透过与企业家、投资者、资深管理阶层和其他下一代成员接触，建立自身的人脉网络，是培养家族接班人的重要环节。
像是近期一位来自新加坡房地产开发和投资事业的家族企业接班人，他在25岁时加入我们的「NextGen计划」。在参与计划一年半的时间内，他在我们旗下多家企业参与内部轮调，工作范围涉及业务发展、另类投资、家族办公室管理，并且在最终进入自己家族企业前，领导创立NextGen Club ，作为他的「毕业」专案。
为未来做好周全准备
有效的接班规划应当实现「公平」，但这不应仅局限于传统意义上，而是需要沟通且培养下一代的能力和责任感。这突显出新型家族办公室的重要性，不仅要能协助家族进行投资管理和合理避税，更需全面考虑到包括家产规划、家族治理、遗产管理、法律咨询和慈善事业等私人财富和接班规划项目，每一项对家族企业传承都是不可或缺的关键。