观念平台－乐龄世代金融保险的机会与挑战
台湾已迈入高龄社会，加上少子化趋势使金融商品需求改变。乐见金管会主委带领辖下同仁的努力，致力于适度调整金融机构之资源配置，积极开发符合乐龄需求的金融商品及服务，预计结合医疗、安养、长照等服务机构资源，提供生活必要所需的资金及安养照护服务。
为满足乐龄世代需求，需厘清高龄化社会所衍生之老年经济安全议题，包括退休后安养费用、疾病或意外导致长期看护等风险管理规划，相关业务推动也待戮力克服市场挑战，透过参与资产管理人才培育与产业发展基金专题研究与讨论，归纳实务建议与市场观察如下：
一、安养信托：
即向信托业办理信托，包括老年安养之财产管理、安养照护、医疗给付等项目。安养信托仰赖专业人才参与，不仅是了解信托业务，更需要协助消费者财产规划，因信托业务常涉及税制议题，所以应具备民法与税务知识，但是承办信托业务投入成本高，而收益有限，除经由政策推动，亦需透过教育宣导以提升社会大众认同。
将不动产设定抵押权予银行，银行则每月拨付本金，作为老年生活保障补充措施。因商业银行之业务策略需符合收益与风险考量，获利有限的逆向抵押贷款需仰赖政策推动。其次是社会大众的住屋观念，需透过教育宣导。在无保证/保险机制与收益有限下，逆向抵押贷款证券化较不易运作。逆向抵押贷款设定贷款期限最长为35年，若透过贷款拨付购买年金保险，可提供照顾银发族至终老之选择。
将人寿保险契约转换为同公司健康保险、长期照顾或递延年金保险，提供3年内可撤销该次转换并回复原契约权利。保单活化将寿险保单现金价值转换成需要之现金或健康保障，美国可转换险种多元，台湾已增加开放转换后保险契约可为实物给付型保险商品，而公平待客原则的落实执行，可避免理专或业务员为赚取佣金误导行销而损及消费者权益。
四、年金与长照险：
即透过年金保险，约定退休时领取年金给付，享有优质退休生活。就日本发展分析，年金保险已是解决退休族群现金流最佳商品，就台湾市场而言，年金保险可与养老机构合作，由年金保险每月给付之保险金支付入住费用，解决老年需要照护问题。透过保险契约，保险公司定期给付保险金，可聘请专人照护及补贴复健费用。
五、生命周期基金：
依人生阶段及目标选择适合基金，如依退休规划，自动逐年调整股债比例之目标日期基金；或依风险属性维持固定风险承受程度，依市场波动进行股债比例调整之目标风险基金；亦可在投资型保单连结保本型基金，结合保证最低身故给付(GMDB)等保险。早规划可享受时间复利效果，若劳退采行自提自选机制，可针对退休金融商品，给予税赋优惠，如类全委商品，指数连结年金（FIA）、市场价值调整年金（MVA），也可连结目标日期基金提供保本机制。
于维护个人隐私下，亦建议政府适度开放健保大数据资料，提供保险业或公卫机构研究，针对老年慢性病设计保单，台湾高龄民众过世前平均约7年亚健康期间，若无提前风险规划将成为国家劳健保负担。保险公司如可以善用资讯，可设计贴近消费者需求保险，有效降低长照保险保费。
超高龄化社会已是国安议题，需仰赖政府各部会合作，拟定整体国家政策。同时台湾人口老化速度快，不言可喻，将衍生劳健保与年金等财务议题。也期待，于主管机关政策推动下，金融机构发挥稳定社会之功能与价值，提供乐龄世代生活所需资金及友善安养照护服务。